多项选择题
案例分析题
2015年2月10日2015年5月3日,某农村商业银行辖内A支行事后监督员龙某为参与赌博活动,利用职务之便,采用循环虚存实取、取款抵库与直接盗用库款等方式,虚存资金9笔、金额163万元(至检查日,实际空库74万元);盗取库款2次,金额105万元;截止案发日,共挪用资金189万元。
以上案件涉案金额共计189万元,至案件调查日,案件损失已基本追回,犯罪嫌疑人龙某已由公安机关立案。
如果该网点工作人员坚持以下现金管理原则,则可以避免此类案件发生()
A.严禁挪用库存现金,严禁白条等各种形式的抵库,坚持查库制度,确保账实相符
B.坚持“双人管库、双人解款、双人守库、双人装开箱”
C.现金尾箱交接,须验证身份,做到交接清楚、责任分明、数字准确
D.错款必须当日进行账务处理,做到长款不寄库,短款不空库,不得以长补短
E.非营业时间不准办理现钞出库
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单项选择题
2016年12月19日当班人员对于这笔挂账处理方法正确的是()
A.进行退汇处理
B.进行入账处理
C.查清账号状态,如果为账号状态“销户”进行退汇处理
D.查清账号状态,如果为账号状态“销户”通过电子汇兑发往原发起机构 -
单项选择题
挂账原因为“账号状态异常”中的哪种情况,可以作入账处理()
A.挂失
B.只收不付
C.不收不付
D.销户 -
单项选择题
哪个机构负责人民银行支付系统的申报、变更和撤销()
A.省联社
B.办事处
C.县级法人行社
D.支行
